vkofin.gov.kz | Доклады и выступления

Выступление начальника управления финансов Восточно-Казахстанской области Курмангалиева А.А. по вопросу «Об исполнении бюджета области и освоении целевых трансфертов из республиканского бюджета за первое полугодие 2008 года»

Уважаемый Адылгазы Садвакасович!
Уважаемые коллеги!
Как уже было отмечено в предыдущем докладе, прогноз поступления в бюджет области собственных доходов за первое полугодие исполнен на 101,1%. Намеченные планы по доходам перевыполнили все города и районы, кроме г. Усть-Каменогорска. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления собственных доходов уменьшились на 682,8 млн.тенге. Снижены темпы роста по социальному налогу, административным штрафам, поступлениям от продажи гражданам квартир и земельных участков. По закрепленным доходам не выполнен прогноз по городам Усть-Каменогорск, Курчатов и Аягозскому району.
Средства в целом освоены на 93,4%, неосвоенные остатки на счетах государственных учреждений составили 3,8 млрд. тенге, что ниже прошлого периода на 41% (на 1 июля 2007 года неосвоение было 6,6 млрд.тенге).

По освоению бюджетных средств ведется постоянный мониторинг, в рамках бюджетного законодательства отрабатываются вопросы с администраторами программ по оперативному изменению планов финансирования в разрезе мероприятий и специфик затрат. Это позволило удовлетворительно освоить расходы, утвержденные на содержание бюджетных организаций (освоение по районам и городов текущего бюджета области составило 98,5%).
Тем не менее, показатели могли быть лучше, если бы освоение средств началось с января месяца, с формирования планов финансирования. Хочу обратить Ваше внимание на ряд вопросов, которые ежегодно служат препятствием для своевременного освоения средств республиканского и местного бюджетов.
Четвертый год администраторы бюджетных программ не могут поднять на более высокий уровень планку качественного планирования и распределения подведомственными учреждениями выделяемых средств по месяцам с учетом сроков выполнения работ, проведения конкурсных и финансовых процедур, приобретения и поставки товаров. По отдельным администраторам бюджетных программ на сегодняшний день планы государственных закупок не соответствуют запланированным средствам по месяцам и срокам реализации проектов.

В образовании по пяти профессиональным лицеям средства на приобретение оборудования, проведение капитальных ремонтов запланированы с февраля-марта, а конкурсы проведены в мае-июне. Выделенные средства находились без движения более трех месяцев.
По капитальному ремонту Восточно-Казахстанской областной библиотеки им. А.С.Пушкина не освоены 14,4 млн.тенге с апреля месяца, в связи с тем, что конкурс, запланированный на 20 июня текущего года, объявлен несостоявшимся из-за допущенной ошибки в конкурсной документации.
В здравоохранении по закупу рентгенологического, диагностического и лабораторного оборудования, стоматологических установок и санитарного автотранспорта, оборудования для изготовления крови и паталогоанатомического бюро открытый конкурс проведен только 11 июля, остались неосвоенными 199,8 млн.тенге, а по закупу диагностического оборудования для центра матери и ребенка конкурс назначен на сегодня (29 июля).

Кроме того, из-за неорганизованной работы руководителей учреждений здравоохранения и должного контроля со стороны администратора бюджетных программ на протяжении трех месяцев не доведена до конца работа по выполнению постановления акима области по реорганизации объектов здравоохранения в Зыряновском, Зайсанском, Курчумском, Шемонаихинском районах, городах Семей и Усть-Каменогорске, что повлекло за собой невыполнение государственного заказа, и как следствие, остатки на счетах.

Управлением энергетики и коммунального хозяйства не приняты меры по разработке ТЭО, управлением предпринимательства и промышленности с января текущего года не осваиваются средства на мероприятия по туристической деятельности.
Более сложная ситуация по реализации инвестиционных проектов, на которые отпущены значительные объемы денежных средств, где присутствуют факты длительного заключения и регистрации договоров, несоблюдения подрядчиками графиков производства работ, несвоевременного предоставления актов выполненных работ, счетов-фактур, поставки товаров, оборудования.

Например, в Аягозском районе из-за пересчета сметы не освоены средства, выделенные из республиканского бюджета на сумму 87,4 млн.тенге, направленные на реконструкцию водопроводных сетей в селах Косагаш-Мадениет-Бидайык, Тарбагатай и городе Аягоз; по объекту в селе Айгыз план финансирования по платежам не соответствует плану строительно-монтажных работ. Из-за длительного срока проведения конкурсных процедур, подведения итогов и оформления документов не освоено 8,0 млн. тенге по реконструкции водопровода с водозабором в селе Сарыарка.

В Бородулихинском районе в связи с поздней организацией конкурсов (26 июня текущего года) не освоены запланированные средства в сумме 25,0 млн.тенге, выделенные из республиканского бюджета на реконструкцию сетей водоснабжения в селах Дмитриевка, Коростели, из-за отставания от графика производства работ в селе Бородулиха по строительству четырех квартирных жилых домов не освоены 11,8 млн.тенге, кроме того, не выполнены обязательства по разработке ПСД и монтажу уличного освещения, по благоустройству населенных пунктов на сумму 4,3 млн.тенге.

В городе Курчатове из-за несоответствия графика выполнения работ не освоены трансферты из областного бюджета на реконструкцию жилого дома, также не начато строительство ливневой канализации, общая сумма неосвоения составила 30,2 млн.тенге.

Вгороде Риддере из-за отсутствия госэкспертизы, пересчета сметной стоимости по двум объектам водоснабжения из-за несоответствия графика выполнения работ по реконструкции здания общежития под жилой дом не освоены 53,7 млн.тенге. Также из-за невыполнения графика производственных работ остались в остатках 12,8 млн.тенге на реконструкцию канализационных сетей.

В городе Семей общая сумма неосвоения трансфертов и кредитов за счет республиканского бюджета - 662,6 млн.тенге, что составляет 57,6% от месячного объема расходов города. Из-за отсутствия технико-экономического обоснования и проектно-сметной документации на строительство и обустройство инженерно-коммуникационной инфраструктуры не проведены конкурсные процедуры, в связи с чем не освоено 312,3 млн.тенге, поступившие из республиканского бюджета. Также не освоено 269,7 млн.тенге - кредиты, выделенные из республиканского бюджета, на строительство доступного ипотечного жилья. Очень низкий темп освоения по строительству коммунального жилья, остатки которых составили 80,6 млн.тенге.
Трансферты из областного бюджета на развитие теплоэнергетических систем не освоены в сумме 39,8 млн.тенге, которые были предусмотрены на разработку и экспертизу проектно-сметной документации по реконструкции и капитальному ремонту. При этом годовая сумма 60,7 млн.тенге была выделена по просьбе исполнительных органов в апреле, аванс 16,8 млн.тенге проплачен только в конце июня.

В городе Усть-Каменогорске из-за поздней организации конкурсных процедур, затягивания решения вопросов по корректировке проектно-сметной документации неудовлетворительно осваиваются средства, выделенные на строительство ипотечного кредитного жилья (остаток свыше 145 млн.тенге), из-за не выполнения обязательств по обустройству протоки реки Комендантка с расчисткой дна и по строительству инженерно-коммуникационной инфраструктуры не освоено 147,0 млн.тенге.
Аналогичная ситуация по расходованию средств сложилась в областном управлении строительства, которым не приняты меры по своевременному освоению целевых трансфертов из республиканского бюджета на 169,9 млн.тенге, по местному бюджету - свыше 300,0 млн.тенге.

Из-за длительных сроков подведения итогов состоявшихся конкурсов по строительству средней школы на 1000 мест с государственным языком обучения в городе Усть-Каменогорске и строительству областного онкодиспансера в городе Семей не освоено 56,0 млн.тенге; из-за несоответствия планов финансирования с графиками принятия объектов госкомиссией по семи объектам осталось в остатках свыше 40,0 млн.тенге, из-за длительных сроков подготовки технико-экономических обоснований и проектно-сметной документации, отсутствия госэкспертизы, корректировки проектно-сметной документации не освоено 93,6 млн.тенге по развитию очистных сооружений в городах Усть-Каменогорск и Семей .

По развитиюобъектов физической культуры и спорта образовались остатки на общую сумму 121,3 млн.тенге. Неосвоение по строительству спортивных модулей в селах Урджар и Акжар Тарбагатайского района составило 54,8 млн.тенге, конкурсы запланированы на сентябрь. Также остатки сложились по переходящим объектам: стадион «Восток» в городе Усть-Каменогорске – 29,5 млн.тенге и физкультурно-оздоровительный комплекс городе Семей – 30,6 млн.тенге, администратором которых является управление строительства.

Также по управлению строительства не начаты работы по реконструкции очистных сооружений в поселке Белоусовка Глубоковского района, в городе Серебрянске Зыряновского района, в селе Самарское Кокпектинского района, разработка проектно-сметной документации на реконструкцию сетей и очистных сооружений в поселках Тугыл Тарбагатайского района, Первомайский Шемонаихинского района, в городе Зайсане и по реконструкции канализационного дюкера через реку Иртыш в городе Семей. Не использованы средства, предусмотренные на разработку технико-экономического обоснования на развитие очистных сооружений в городе Усть-Каменогорске в связи объявлением конкурса на август.
В итоге из-за недостаточной работы и ненадлежащего контроля остались неосвоенными целевые трансферты и кредиты, поступившие из республиканского бюджета на сумму 1,5 млрд.тенге и местного бюджета – на 2,3 млрд.тенге.

Ниже среднеобластного уровня исполнение планов финансирования в   Аягозском (88,4%), Бородулихинском (91,1%) районах, городах Курчатове (84,8%), Семей (86,4%), Риддере (90,3%), Усть-Каменогорске (91,1%), управлении здравоохранения, сельского хозяйства, предпринимательства и промышленности.
На качество и своевременность исполнения отрицательно влияют несостоявшиеся и непроведенные конкурсы, которые отнесены к субъективным причинам. По итогам полугодия несостоялся 21 конкурс, по 19-ти - не подведены итоги, 13 - не проведено, всего по годовому плану не отработано 104 конкурса, а прошедшей сессией дополнительно включены еще 19 объектов.
Прошло полгода, однако еще не приступили к реализации    57-ми проектов по строительству и реконструкции из-за отсутствия ТЭО, ПСД , госэкспертизы на сумму свыше 7,0 млрд.тенге.
Если такими темпами будут и дальше решаться вопросы по освоению средств, есть опасения   повтора прошлого года, когда будем возвращать неиспользованные трансферты обратно в конце года в республиканский бюджет, наращивать дебиторскую задолженность и отчитываться по   неиспользованным остаткам.

Уважаемые коллеги, для решения сложившейся ситуации необходимо в первую очередь повысить ответственность исполнителей за своевременное реагирование на сроки подготовки материалов, размещении объявлений на ВЕБ-сайтах по проведению конкурсов, ускорение подведения итогов (не понятно зачем ждать десять дней по законодательству, когда это можно сделать в минимальные сроки), найти время для изучения ситуации и принятия мер по каждому объекту (на районном уровне их немного), до 1 сентября завершить все конкурсные процедуры.
Вменить в практику жесткий контроль прежде всего за заключением договоров с поставщиками работ, услуг и товаров с обязательным учетом сроков и утвержденных средств по платежам, а также за выполнением условий заключенных договоров, шире применять штрафные санкции.
Уважаемый Адылгазы Садвакасович! На наш взгляд, необходимо внедрить еще один вид проведения мониторинга, это- реализация договорных обязательств и графиков выполнения работ с последующим рассмотрением итогов, что, конечно, потребует дополнительных человеческих ресурсов, однако послужит одним из рычагов повышения ответственности работников и дисциплинированности поставщиков.